罗甸县2016年决算报告(草案)

(2017年6月2日在县第十七届人大常委会第四次会议上)

县财政局局长  罗承俊

县人大常委会：                                                    

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告罗甸县2016年决算情况，请予审议。

一、2016年公共财政预算收支决算情况

（一）年初预算收入安排情况

经县十六届人民代表大会第五次会议批准，2016年全县公共财政预算收入总计191702万元。

1.地方公共财政收入32560万元，其中：税收收入25650万元，非税收入6910万元。

2.上年结转资金284万元。

3.返还性收入1643万元。

4.一般性转移支付收入103615万元，其中：上级一般性转移支付73655万元，上级专项财力转移支付29960万元。

5.上级专项资金53600万元。

（二）年终收入决算情况

2016年一般预算收入总计266378万元，其中：地方公共财政收入34016万元，上年结转资金461万元，返还性收入1363万元，一般性转移支付收入119026万元（其中：上级一般性转移支付84168万元，上级专项财力转移支付29509万元，州对省直管县补助5349万元），专项转移支付收入68695万元，调入资金1523万元，地方政府置换债券转贷收入41294万元。

（三）地方公共财政预算收入完成结构分析（见附表三）

地方公共财政收入预算数32560万元，地方公共财政收入完成34016万元，占预算104.47%，增收1456万元，增长4.47%。其中：税收收入完成25979万元，占预算101.28%，增收329万元，增长1.28%；非税收入完成8037万元，占预算116.31%，增收1127万元，增长16.31%，非税占比24.42%。

增收的主要原因：税收收入主要是4-5月信邦公司收购中太生化股权产生溢价代扣代缴外商投资企业所得税。非税收入增收是在根据上级规定将政府住房基金收入从政府性基金调整为一般预算收入。

（四）年初预算支出安排情况

经县十六届人民代表大会第五次会议批准，一般预算支出191702万元，按经济分类安排如下:人员工资支出82239万元，工作经费支出12825万元（含运转经费4813万元，重点经费8012万元），民生保障支出4245万元，上级专项财力转移支付支出29960万元，上级专项资金支出53600万元，政府统筹的重点支出7707万元，上解支出1126万元。

（五）年终决算支出情况（表一）

公共财政预算支出总计266378万元，其中：公共财政预算支出218037万元，上解支出2867万元，地方政府债券还本支出41294万元，充实预算稳定调节基金4180万元。

公共财政预算支出分类情况：

按经济分类（详见附表七）：

1.人员经费支出87421万元，占预算82239万元的106.3%，增加支出5182万元，增长6.3%。主要是落实职工养老保险和职业年金个人缴费部分列支4280万元、警衔津贴393万元、离退休增资585万元。

2.工作经费支出20408万元，占预算99.4%，减支124万元，下降6%。其中：基本运转经费支出4743万元，比预算数4813万元减支70万元，原因是核减截止2016年12月31日单位未使用经费，单位重点支出及政府统筹落实到单位专项经费15665万元，比预算数15719万元减少54万元。

3.民生保障资金8971万元，比预算数4245万元增支4726万元。主要是增加对教育的投入1045万元，危改资金配套363万元，农林水方面投入3318万元。

4.上级专项转移支付支出29509万元，比预算数29960万元减少451万元。

5.上级专项资金支出71728万元，比预算数53600万元增支18128万元。

按功能分类（见附表二）

(六)预算收支平衡情况

年终决算，公共财政预算收入总计266378万元，其中：公共财政预算收入34016万元，上级财政补助收入189084万元（返还性收入1363万元，专项转移性支付收入68695万元，一般性转移支付收入113677万元，州对直管县补助5349万元），地方政府债券收入41294万元，正式批复上年滚存结余461万元，调入资金1523万元。公共财政预算支出总计266378万元，其中：公共财政预算支出218037万元，上解支出2867万元，地方政府债券还本41294万元，安排预算稳定调节基金4180万元。收支相抵，年终结转结余为0。

（七）新增收入安排支出情况

2016年决算与预算数对比新增收入74676万元（详见附表六），主要安排如下： 1.人员支出增支5182万元。2.基本运转经费支出减支70万元。3.重点经费支出减支54万元。4.民生保障支出增支4726万元。5.上级专项转移支付支出减支451万元。6.专项资金支出增支18128万元。7.地方政府债券还本支出增支41294万元。8.上解支出增支1741万元。9.安排预算稳定调节基金4180万元。

（八）专项转移支付资金使用情况（功能分类见附表四）

上年结转专项资金30万元，本年专项资金到位71698万元（含州级专项补助3003万元），累计71728万元，专项资金支出71728万元，结转下年专项资金为0。

二、2016年政府性基金预算收支决算情况

（一）年初预算情况

经县十六届人民代表大会第五次会议批准：

1.政府性基金预算收入33109万元。其中：本级基金预算收入30380万元（土地出让金收入30000万元，城市基础设施配套费200万元，污水处理费180万元）。上级基金预算收入2187万元。上年结转542万元。

2.政府性基金预算支出33109万元。其中：本级基金预算支出30902万元（土地出让金支出30000万元、保障性住房支出406万元，城市基础设施配套费支出200万元，新型墙体基金支出90万元，水土保持支出9万元，污水处理费支出197万元），上级基金预算支出2207万元 。

（二）政府性基金调整情况

1.政府性基金收入：政府性基金收入由年初预算的33109万元调整为51119万元，增加18010万元。其中：土地出让金收入由年初预算30000万元调整为47753万元，增加17753万元，主要是增加平罗和罗望高速划拨土地收入。基础设施配套费收入由年初预算200万元调整为457万元，增加257万元。

2.政府性基金支出：政府性基金支出由年初预算的33109万元调整为51119万元，增加18010万元，主要是增加平罗及罗望高速的征地补偿款17753万元及市政维护管理经费257万元。     

（三）政府性基金收支决算及平衡情况（内容见附表五）

2016年政府性基金实际完成收入58375万元，其中：本级基金收入完成46835万元，占调整预算数48390万元的96.79%。上级基金8467万元，地方政府专项债券转贷收入2500万元，上年批复结转573万元。

2016年政府性基金实际支出58374万元，其中：政府性基金支出55369万元，政府性基金按规定调出作为一般预算支出505万元，地方政府专项债券转贷支出2500万元。

年终结转1万元。

三、国有资本经营决算与社会保险基金决算情况

由于现有国有企业是以融资平台公司为主，未实现实体化转型，暂未编制国有资本经营预决算。社会保险基金由州级统筹，县级社会保险基金决算由州级统一编制。

四、政府债务管理使用情况

（一）省认定我县的债务限额179168.93万元：其中一般债务162838.53万元、专项债务16330.4万元。

（二）2016年到位置换债券转贷资金43794万元（一般债务41294万元，专项债务2500万元），已全部用于置换2014年末锁定的政府债务系统债务。

五、本级预备费、预算周转金和预算稳定调节基金的情况

2016年因财力有限未设置预备费。

2016年预算周转金为28万元。

2016年安排预算稳定调节基金4180万元，其中：地方公共财政超收安排1456万元，存量资金安排1018万元，与省州年终结算补助收入增加和上解支出减少产生结余安排1676万元。

2016年未动用预算周转金及预算稳定调节基金。

六、2016年预算执行中存在的主要问题

一是预算编制欠完整。由于财力有限，无法满足工资性、民生配套及各类改革等刚性支出大幅增长需求，在预算编制中为确保平衡，部分法定支出项目如预备费未预算。

二是预算编制和执行的项目精准对应难。由于预算的需求和实际的保障能力差距大，预算编制支出项目与实际执行项目无法对应。

三是资金沉淀量大。由于大部分项目前期准备不充分、项目落地难。加上当前项目建设标准高、程序多、问责严，单位实施项目的积极性不高，致使大部分项目推进慢。资金使用率低，沉淀量大。

四是预算收支平衡的压力逐年加大。由于我县城镇建设起步晚、民生欠账多，为抢抓机遇、加速发展、补齐短板，如期实现脱贫目标，聚焦脱贫必需举债建设，还本付息压力逐年加重，财政收支平衡压力逐年加大。

七、2016年预算执行措施及成效

2016年，财政工作紧紧围绕县委、县政府工作中心，服务全县工作大局，严格依法理财，工作力求精准精细，为推进全县社会经济持续、快速、健康发展提供了有力的财力保障。

（一）强化综合治税，确保收入应收尽收

一是明确目标，分解任务。及时将任务分解到国、地、财三家部门，按全年财税收入目标和时序任务组织收入。二是综合治税，督促跟进。加大重点行业、重点企业税源调查分析，督促企业及时纳税。三是强化调度，应收尽收。财税部门平时加强税收协调，实行旬调度、月分析、季评估。四是实事求是，注重结构。在收入质量上，严格控制非税占比，坚决杜绝虚增空转。

（二）优化支出结构，保八项民生支出增长

一是压缩控制行政经费。把“保工资、保运转、保民生”作为首要目标，贯彻厉行节约的规定，严格控制非生产性支出，压缩一般性事务支出。2016年全县工作经费下调5%，减少工作经费222万元。二是强化绩效，保八项民生支出增长。2016年在预算支出过程中，强化绩效管理，加大教育事业投入，支持医药卫生体制改革，完善社会保障体系建设，推动文化体育事业繁荣发展。注重八项民生支出，全年用于民生方面的支出17.45亿元，占财政支出比重为78%，同比增长8.5%，基本实现了稳增长的目标。

(三) 2016主要支出政策落实情况

教育方面：推动教育改革发展，落实农村义务教育经费保障机制和义务教育学生免学杂费政策，投入资金3724.48万元。落实实职校及高中免学费及助学金补助政策投入资金996.69万元，教育精准扶贫政策投入资金1025.81万元。落实家庭经济困难寄宿生生活费补助1824.3万元，义务教育学生营养改善计划投入资金3045.4万元。改善学校基础设施和办学条件投入资金8636.07万元，学前教育投入资金724.28万元，特殊教育投入资金105.21万元。

社会保障和就业方面：认真落实城低保和农低保减量提标的政策，全年发放城市低保资金822.28万元， 2494人受益；全年发放农村低保资金7781.32万元，47805人受益。发放孤儿五保补助、优抚补助及退役士兵安置等1512.7万元；发放80岁以上高龄人员生活补助496.414万元。农村医疗救助745万元。2016年投入就业资金1078万元，惠及4826人。

卫生方面：参加新型农村合作医疗30.17万人，参保率为99.74%，财政补助标准由380元提高到420元每人每年，新型农村合作医疗支出12505.9万元。基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准40元，投入资金1146.83万元。县级公立医院综合改革，县级投入资金502万元。

扶贫方面：加大对扶贫的投入，2016年投入扶贫资金16834万元。

农业方面：2016年，将农资综合直补、种粮直补、良种补贴归并为“耕地地力补贴”，全年补贴资金5857.87万元，涉及65107户。开展农村土地承包经营确权登记工作，投入资金 551.81万元。

保障性住房建设方面：2016年实施棚户区改造953套，投入资金32000万元，实施农村危房改造2426户，投入资金3085.8万元。

（四）开展财政存量资金清理，努力盘活存量资金

一是对2013年度及以前年度存量资金进行清理核查，收回存量资金4546万元，统筹安排，其中：3207万元继续用于原项目，321万元整合用于急需的项目，1018万元补充本级预算稳定调节基金，切实消化和压缩结余结转资金规模。二是按县政府《关于印发罗甸县规范财政性资金支出管理办法（试行）的通知》精神，将各预算单位截止2016年12月28日未使用的本级安排的经费进行核减，共计核减3700万元。

 (五)深化财政改革，促进财政管理规范透明

一是促进预算规范透明。根据《预算法》规定，在规定时限内按照县人大批准的预决算及时批复部门，并及时将2015年决算、2016年预算以及“三公经费”情况通过县人民政府门户网站进行公开，除涉密单位外，各预算单位也按要求在县人民政府门户网站对本部门预决算及“三公”经费进行了公开。预决算公开工作形成常态化。二是深化国库集中支付改革。建立单位财务集中监管系统，统一单位会计业务处理。三是盘活资源资产，开展全县行政事业单位国有资产清查工作，进一步摸清行政事业单位资产家底，规范和加强行政事业单位国有资产管理，为盘活存量资产和促进国有资产保值增值奠定了基础。

 主任、各位副主任、各位委员，感谢各位领导和同志长期以来对财政工作的关心和支持。财政工作将在县委的正确领导和县人大的监督支持下，坚持依法理财、科学理财、民主用财，更加注重防控债务风险和财政风险，更好地为全县经济社会健康协调发展搞好服务。

报告完毕，谢谢！

附件：

关于罗甸县2016年一般公共预算转移支付决算说明.doc

罗甸县预算绩效评价工作开展情况说明.doc

罗甸县2016年政府决算公开报表.xlsx