贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度部门决算公开说明
目录
第一部分：贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园概况
一、单位职责
二、机构设置及部门决算单位构成
第二部分：贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
十一、预算绩效情况说明
第四部分：名词解释
第五部分：附件
第一部分贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园概况
一、单位职责
1.贯彻党的教育方针，执行感觉保育、教育标准；
2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展；
3.为幼儿家长工作和学习提供便利，为提高基础教育的质量打好基础。
二、机构设置及部门决算单位构成
本单位内设2个幼儿园：分别是罗甸县第一幼儿园、罗甸县第三幼儿园。
按照部门决算编报要求，纳入我单位2022年度部门决算编报范围的下属单位共2个，分别是罗甸县第一幼儿园、罗甸县第三幼儿园。编制数60人，实有人数59人，事业单位编制数60人，实有人数59人。
从预算单位构成看，罗甸县第一幼儿园部门决算包括：罗甸县第一幼儿园、罗甸县第三幼儿园，所属单位财务属于本级决算。
第二部分贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度部门决算公开报表
（详见附表）
第三部分贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度收支决算总计777.56万元，与2021年相比，增加24.65万元，增长3.27%，主要原因是：在职人员有变动，有调出及调入人员，岗位不同，工资有增，本年工资有晋升调整。
二、收入决算情况说明
贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度收入合计777.56万元，其中：财政拨款收入777.56万元，占100.00%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入0.0万元，占0.00%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0万元，占0.00%；其他收入0.0万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度支出合计777.56万元，其中：基本支出666.99万元，占85.78%；项目支出110.57万元，占14.22%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.0万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度财政拨款收支决算总计777.56万元。与2021年相比，增加24.65万元，增长（降低）增长3.27%，主要原因是：在职人员有变动，有调出及调入人员，岗位不同，工资有增，本年工资有晋升调整。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出777.56万元，占本年支出合计的100.00%。与2021年相比，增加24.65万元，增长3.27%，主要原因是：在职人员有变动，有调出及调入人员，岗位不同，工资有增，本年工资有晋升调整。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：205教育支出科目（类）支出628.65万元，占80.85%；208社会保障和就业支出科目（类）支出67.68万元，占8.71%；210卫生健康支出科目（类）支出26.3万元，占3.38%；221住房保障支出科目（类）支出54.93万元，占7.06%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为805.48万元，支出决算为777.56万元，完成年初预算的96.53%。其中:
1.2050201学前教育。当年预算为642.27万元，支出决算为628.65万元，其中：基本支出518.08万元，项目支出110.57万元。完成当年预算的97.88%。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员有变动，有调出及调入人员，岗位不同，工资有增，本年工资有晋升调整。
2.2080501行政单位离退休。当年预算为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数主要原因是。
3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费。当年预算为73.38万元，支出决算为62.96万元，完成当年预算的85.80%。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员缴费基数有调整，人员有变动。
4.2080506机关事业单位职业年金缴费支出。当年预算为0万元，支出决算0万元。决算无开支。
5.2082701财政对失业保险基金的补助。当年预算为0万元，支出决算为2.75万元。决算数大于预算数的主要原因是：预算时把失业保险列入2082799其他财政对社会保险基金补助科目。
6.2082702财政对工伤保险基金的补助。当年预算为1.57万元，支出决算为1.97万元，完成当年预算的125%。决算数大于预算数的主要原因是：在职人员缴费基数增加，人员有变动。
7.2082799其他财政对社会保险基金的补助。当年预算4.89万元，支出决算为0万元，完成当年预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：决算在职人员失业保险列入2082701财政对失业保险基金的补助。
8.2101201财政对基本医疗保险基金的支出。当年预算28.35万元，支出决算为0万元，完成当年预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员医疗保险列入2101102事业单位医疗共25.74万元。
9.2101299财政对其他基本医疗保险基金的补助的支出。当年预算0万元，支出决算为0.56万元。决算数大于预算数的主要原因是：将在职人员大额医疗保险列入其科目，不再放入2101201。
10.2210201住房公积金。当年预算56.09万元，支出决算为54.93万元，完成当年预算的97.93%。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员有变动，有调出及调入人员，缴费基数有调整减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款基本支出666.99万元，其中：
（一）人员经费301工资福利支出664.21万元，主要包括：主要包括30101基本工资256.97万元、30102津贴补贴111.97万元、30107绩效工资146.36万元、30108机关事业单位养老保险缴费62.96万元、30110职工基本医疗保险26.30万元、30112其他社会保障缴费4.72万元、30113住房公积金54.93万元。
（二）公用经费302商品和服务支出2.78万元，主要包括：主要包括30201办公费0.8万元、30228工会经费1.98万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0.0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数，主要原因：无三公经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算0.0万元，比上年增加0万元，增加0%，主要原因是：无支出。其中，因公出国（境）费支出0.0万元，占“三公”经费支出总额的0%，比上年增加0万元，增加0%，主要原因是：无支出；公务用车购置及运行维护费支出0.0万元，占“三公”经费支出总额的0%，比上年0万元，0%，主要原因是：无支出；公务接待费支出0.0万元，占“三公”经费支出总额的0%，比上年增加0万元，增加0%，主要原因是：增加。具体情况如下：
1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0.0万元，完成预算的0%。全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无支出。
2.公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0.0万元，完成预算的0%。其中，公务用车购置支出0.0万元，购置辆公务用车，公务用车运行维护费0.0万元。主要用于：无支出。2022年，贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是：无支出。2022年国内公务接待批0次，0人次。国（境）外公务接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款本年收入0.0万元，本年支出0.0万元。比上年增加0万元，增加0%，主要原因是：本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款本年支出0.0万元。比上年增加0万元，增加0%，主要原因是：本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县第一幼儿园2022年度机关运行经费支出2.78万元，比上年减少0.27万元，减少8.85%，主要原因是：财政拨入运转经费减少,2021年度为每人600元，2022年减少每人为480元。
（二）政府采购支出情况
2022年度政府采购支出总额万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况
截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十一、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计1个项目进行了绩效自评，涉及资金110.57万元，自评覆盖率达到100%。
（二）二级项目支出绩效自评结果。
项目支出绩效自评表详见附件3。
（三）部分重点项目绩效评价结果。
2022年度，我单位未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
九、结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十七、205（类）02（款）01（项）：指教育支出—普通教育—学前教育的支出。
十八、208（类）05（款）01（项）：指社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政事业单位离退休。
十九、208（类）05（款）05（项）：指社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出。
二十、208（类）05（款）06（项）：指社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出。
二十一、208（类）27（款）01（项）：指社会保障和就业支出—财政对其他社会保险基金的补助—财政对失业保险基金的补助的支出。
二十二、208（类）27（款）02（项）：指社会保障和就业支出—财政对其他社会保险基金的补助—财政对工伤保险基金的补助的支出。
二十三、208（类）27（款）99（项）：指社会保障和就业支出—财政对其他社会保险基金的补助—其他财政对社会保险基金的补助的支出。
二十四、210（类）12（款）01（项）：指卫生健康支出—财政对基本医疗保险基金的补助—财政对职工基本医疗保险基金的补助的支出。
二十五、210（类）12（款）99（项）：指卫生健康支出—财政对基本医疗保险基金的补助—财政对其他基本医疗保险基金的补助的支出。
二十六、221（类）02（款）01（项）：指住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。
行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。
第五部分附件
